تخفیف قیمت کالا برای محاسبه نرخ سود ۱۲ درصد
اقتصاد ایرانی: کارت اعتباری با بازگشت درصدی از مبلغ فروش نقدی به عنوان تخفیف به دارنده کارت، اجرایی می شود تا نرخ ۱۲ درصد سود سالانه اعمال شود.
به گزارش تابناک، بانک مرکزی شرایط صدور و استفاده از کارت اعتباری (کام) را سرانجام اعلام کرد. طبق این شرایط کارت اعتباری مرابحه، توسط بانک های کشور برای مشتریانی که اعتبارسنجی می شوند، صادر شده و دارنده آن می تواند تا سقف اعتبار مشخص شده برای کارت خود، نسبت به خرید کالا از پذیرنده های تعیین شده، اقدام کند.
بانک موظف است به ازای خریدهای اعتباری صورت گرفته در بازه زمانی یک ماهه، صورتحسابی برای دارنده کارت تهیه و ارسال کند. اعتبار در این کارت ها گردشی بوده و پس از تسویه یا بازپرداخت اقساط تسهیلات، متناسب با رقم بازپرداخت تعهدات به بانک، اعتبار کارت تجدید می شود.
تولیدکنندگان و فروشندگانی که در این طرح مشارکت می کنند، به ازای اعتبار ایجاد شده توسط بانک ها، درصدی از بهای فروش نقدی کالا را به بانک تخفیف می دهند. در این کارت اعتباری، تسهیلات اعطایی بانک ها به دارندگان کارت به دو صورت انجام می شود: اول دارنده کارت می تواند در بازه زمانی بین خرید تا صدور صورتحساب ماهانه که می تواند تا ۳۰ روز باشد، به جای پرداخت نقدی از اعتبار کارت خود استفاده کند. دوم در صورتی که پرداخت وجه صورتحساب در موعد مقرر برای دارنده کارت میسر نباشد، امکان تقسیط مبالغ خرید در قالب تسهیلات با نرخ سود عقود مبادله ای از زمان خرید امکانپذیر است.
بانک ها در فرایند صدور کارت اعتباری از دو جنبه منتفع می شوند. اول با دریافت نرخ تخفیف پایه از فروشنده، هزینه منابع مالی لازم برای دوره خرید اعتباری ۳۰ روزه را تامین می کنند و دوم با دریافت سود تسهیلات از دارنده کارت در صورت تقسیط بدهی، از سود اعطای تسهیلات بهره مند می شوند.
تولیدکنندگان و فروشندگان نیز از چهار طریق از فرایند پذیرش کارت اعتباری منتفع می شوند. اول با استفاده از اعتبار بانک می توانند کالای خود را در زمانی کوتاه تر به فروش برسانند و به اصطلاح خرید آینده مشتریان را به امروز منتقل کنند.
دوم با تعهد انجام تسویه توسط بانک، ریسک اعتباری ناشی از عدم بازپرداخت بدهی خریدار را در فروش های اقساطی (اصطالحاً چکی) حذف کرده و مدیریت آن را به بانک محول کنند. سوم با انجام تسویه نقدی (به روز) توسط بانک، سریعتر از ساز و کار فروش اقساطی خود به جریان نقدینگی مورد نیاز دست یابند و چهارم امور خزانه داری و وصول مطالبات خود از خریداران را یکسره به بانک محول کرده و هزینه های خود را کاهش دهند.
بانک های صادرکننده کارت اعتباری در قرارداد خود با مشتریان، نرخ سود مربوط به تسهیلات اعطایی را در صورت تقسیط بدهی ذکر می کنند. این نرخ سود از نظر بانک واحد و ثابت است اما اگر فروشندهای تخفیف بیشتری برای فروش کالای خود قایل شود، به نسبت معینی از تخفیف اعطایی فروشندگان، نرخ موثر تسهیلات اعطایی در قالب کارت اعتباری کاهش می یابد.
در خصوص تخفیف پایه معادل دو درصد، نرخ سود تسهیلات یکساله معادل حداکثر نرخ قابل اعمال در عقود مبادله ای است که به ازای هر واحد درصد تخفیف فروشنده، دو درصد از نرخ سود تسهیالت اعطایی به دارنده کارت در معیار سالانه کاسته می شود.
